Comptabilisation des effets en portefeuille
Menu déroulant affichant les options de gestion des effets de commerce, avec "Comptabilisation des effets en portefeuille" surligné en bleu, indiquant l'option sélectionnée pour accéder à cette fonctionnalité.
Il convient de constater le retour de l'effet et comptabiliser « l'engagement de payer » pris par le client, solder la facture due, en créditant le compte client et en portant au crédit d'un compte 413000 « effet à recevoir » l'effet non encore échu.
Sélection des effets à comptabiliser
Fenêtre de sélection des effets à comptabiliser, avec des champs pour les échéances, les comptes clients, et les sélections. Les dates de début et de fin sont indiquées, ainsi que les numéros de compte et les options de règlement.
Echéances des effets à éditer.
Par défaut, les dates des échéances retenues seront celles du mois en cours (1 er jour du mois, dernier jour du mois),
Compte clients
Permet de retenir un compte ou une fourchette de comptes clients. Par défaut, l'ensemble des comptes clients est retenu,
Mode de règlement
Permet de choisir le mode de règlement retenu. S'agissant de l'émission d'effet, les modes de règlement sélectionnés seront du même type.
Journal
Permet de retenir soit tout type de journal de banque ou préciser le journal sur lequel on souhaite opérer sa sélection.
Comptabilisation dans un journal effet à recevoir : cette option permet à l'utilisateur de choisir le type de journal dans lequel il veut comptabiliser les règlements de type effets : journal de trésorerie ou journal effets. Si cette option n’est pas activée, les écritures sont alors générées directement dans le journal de trésorerie affecté aux échéances traitées.
Dans le cas de la comptabilisation des effets sélectionnés en journal d'Effet à Recevoir, il conviendra de renseigner :
- le N° du journal des Effets à Recevoir (ce journal sera obligatoirement un journal de type trésorerie, ER pour le dossier DEMO),
- le compte Clients Effets à Recevoir, dont la racine sera le 413.
Date d'opération
Date de comptabilisaton de l'opération comptable.
Valider
Valide la sélection.
Comptabilisation des effets
Tableau de comptabilisation des effets clients, affichant des lignes pour les échéances, comptes, montants et références. La case "AC" est cochée pour le compte "VELO". Total à comptabiliser : 17 182,74 EUR. Facture n° 00000273 réglée.
AC
Permet de sélectionner, en cochant la case, les effets qui seront comptabilisés.
Si les effets sont sélectionnés précédemment en « Acceptation tacite » (LCR), les cases à cocher « A comptabiliser » sont automatiquement activées.
Par clic droit sur un effet, il est possible de supprimer définitivement l'effet :
Fenêtre de comptabilisation des effets clients, affichant une liste d'effets à comptabiliser. Un message contextuel indique "Suppression définitive de l'effet" sur la ligne sélectionnée. Les cases à cocher sont visibles pour certains effets.
Lance l'opération de comptabilisation. Une jauge indique à l'utilisateur la progression de cette opération. Lorsque la comptabilisation est terminée, vous pouvez consulter les écritures générées dans le journal d'effets à partir du module de consultation des écritures
Cas des règlements partiels : les règlements partiels sont gérés selon les règles suivantes :
1er cas : la différence de règlement est supérieure à l'écart de règlement autorisé (défini au niveau des paramètre du dossier)
Une écriture de règlement pour le montant partiel est générée et une justification partielle de la facture est effectuée. Le montant de l'échéance initiale est modifié pour correspondre au montant du règlement partiel, et une nouvelle échéance correspond au solde de la facture est créée.
Exemple N° 1 : règlement d'un montant de 1000.00 € pour une échéance de1792.74 €
Tableau affichant des échéances non réglées, avec une ligne surlignée pour une facture de 1 792,74 € et un montant de règlement de 1 000,00 €. Une case est cochée pour indiquer que cette échéance est partiellement justifiée.
Fenêtre de consultation des écritures avec les mouvements affichés. Deux lignes sont mises en évidence : un règlement de 1 000,00 € pour "PINCARDI SA" et un montant identique pour "Clients - Effets à recevoir".
Une justification partielle est effectuée :
L'image montre une interface de logiciel de comptabilité avec un tableau des mouvements financiers. Les lignes sont détaillées avec des dates, des numéros de pièces, des libellés d'opération et des montants. Les lettres "J-P" et "J-T" sont mises en évidence.
Un nouvelle correspond au solde de la facture est créée :
L'écran affiche la consultation des écritures comptables avec des filtres pour le numéro de journal et la période. La facture n° 0000253 est mise en surbrillance dans la liste des pièces.
2ème cas : la différence de règlement est inférieure ou égale à l'écart de règlement autorisé (défini au niveau des paramètre du dossier)
Une écriture de règlement pour le montant total est générée avec une ligne sur le compte bonis/malis, et une justification totale de la facture est effectuée.
Exemple N° 2 : règlement d'un montant de 792.74 € pour une échéance de 792.00 €
Écran affichant les échéances non réglées pour la période du 01/10/2015 au 31/10/2015, avec trois lignes de factures. La case "À régler" est cochée pour deux factures, totalisant 1 792,74 €.
Fenêtre de consultation des écritures avec des filtres pour le numéro de journal et la banque. Trois mouvements affichés, incluant des montants débiteurs et créditeurs, avec un total de 1 155,38 € pour M. MOSSEAU Eddy.
La facture est totalement justifiée :
L'image montre une fenêtre de gestion de compte avec des mouvements financiers. Les lignes de factures et de règlements sont affichées, avec une mise en évidence des lettres "J-T" dans la colonne "Lettrage".
L'échéance est totalement réglée :
Tableau des échéances avec une ligne indiquant une échéance réglée au 21/10/2015, montant de 1 155,38 €, avec une case cochée dans la colonne "Réglée". :
